2026년 4월 21일 · Unknown · financial · 출처 Yahoo Finance
전통 IRA나 401(k)에 저축하는 것은 경력 대부분 동안 합리적인 선택이었을 수 있습니다. 높은 급여를 받았다면, 세전 납입 방식이 국세청(IRS)에 지불해야 할 막대한 금액을 줄여주었을 것입니다.
하지만 이제 경력의 막바지에 접어들었다면, 저축금이 로스(Roth) 계좌가 아닌 전통적 퇴직 계좌에 묶여 있다는 사실을 한탄하고 있을지도 모릅니다. 퇴직 후 인출 시 세금이 부과될 뿐만 아니라, 결국에는 필수 최소 인출액(Required Minimum Distributions, RMD) 형태로 매년 강제 인출해야 하기 때문입니다.
인공지능(AI)이 세계 최초의 조만장자를 만들까요? 우리 팀이 방금 '필수 독점기업(Indispensable Monopoly)'이라 불리는, 엔비디아(Nvidia)와 인텔(Intel)이 모두 필요로 하는 핵심 기술을 제공하는 잘 알려지지 않은 한 기업에 대한 보고서를 발표했습니다. 계속 읽기 » 이미지 출처: 게티 이미지.
그렇다고 해서 당신이 절망적인 상황에 처한 것은 아닙니다. 로스 전환(Roth conversion)을 통해 전통적 퇴직 계좌의 자금을 로스 계좌로 이전할 수 있습니다. 이는 퇴직 기간 동안 세금 부담을 줄이고 RMD를 피하려는 경우 현명한 선택이 될 수 있습니다.
하지만 로스 전환을 실행할 계획이라면, 전략적으로 접근하는 것이 중요합니다. 그리고 이는 가능한 최대한 시간을 두고 진행해야 함을 의미합니다.
일시적인 로스 전환이 역효과를 낼 수 있는 이유
로스 전환을 실행하면, 전환하는 금액이 해당 연도의 일반 소득으로 처리됩니다. 이는 대규모 전환이 과세 소득을 상당히 증가시킬 수 있음을 의미합니다. 그리고 국세청(IRS)이 그 중 상당 부분을 가져갈 수도 있습니다.
예를 들어, 100만 달러 규모의 IRA를 로스 계좌로 전환하려 한다고 가정해 보겠습니다. 이를 단일 연도에 모두 전환한다면, 전환 금액의 상당 부분이 가능한 최고 한계 세율로 과세될 것입니다.
그러나 영향은 여기서 멈추지 않습니다.
과세 소득의 급증은 단순히 국세청에 더 많은 돈을 내야 하는 것을 의미하지 않을 수 있습니다. 이는 사회보장 급여(Social Security benefits)에 세금을 내야 하고, 메디케어(Medicare) 비용을 더 많이 지불해야 할 수도 있음을 의미할 수 있습니다.
사회보장 급여는 소득이 특정 기준을 초과하면 과세 대상이 됩니다. 단일 연도에 100만 달러 규모의 로스 전환을 실행하면