2026년 4월 26일 · Unknown · financial · 출처 Yahoo Finance
웰스파고(Wells Fargo)는 자선 활동에서 부동산의 역할을 재정립하며, 토지가 수동적 자산으로 취급될 때 종종 활용되지 않은 재정적 가치를 지니고 있다고 주장합니다. 최근 발간된 회사 자료에서 한 선임 자선 담당 임원은 기부자들이 현금 기부를 기본으로 하면서도 평가 절상된 부동산의 세금 영향을 간과하는 반복적인 패턴을 지적합니다.
그녀는 이러한 간극이 궁극적으로 자선 단체에 전달되는 금액을 실질적으로 줄일 수 있다고 제안합니다. 그 차이는 기부가 이루어지기 전에 자본 이득이 어떻게 처리되는지, 그리고 자산 자체가 매각될 필요가 있는지 여부에 달려 있습니다. 대규모 토지가 세대 간 이전 시점에 다가감에 따라, 웰스파고는 소유권 결정이 세금 처리, 시기, 그리고 자선 결과와 어떻게 교차하는지에 주목하고 있습니다.
**스테파니 버클리가 기부자들이 버리길 바라는 오해**
"자선 활동에서 '현금이 왕'이라는 오해가 있습니다."라고 웰스파고 은행 부유 및 투자 관리 부문 자선 서비스 책임자 스테파니 버클리(Stephanie Buckley)가 웰스파고 컨버세이션스(Wells Fargo Conversations)의 새 글에서 말했습니다. "실제로 부동산과 같은 장기 평가 절상 자산을 기부하는 것은 조직이나 대의를 지원하는 강력한 방법이 될 수 있습니다."
평가 절상된 토지를 매각한 후 수표를 작성하는 기부자는 자선 단체가 한 푼이라도 받기 전에 매각에 대한 자본 이득세를 납부합니다. 반면, 자격을 갖춘 공공 자선 단체에 직접 부동산을 양도하는 기부자는 공정 시장 가치를 공제하고 자본 이득을 완전히 면제받을 수 있습니다.
"오늘 세금 공제를 받으면서도 시간이 지남에 따라 자산을 통제하려는 사람들에게 DAF(기부자 조언 기금)는 매우 강력한 도구입니다. 일부 고객은 기부금이 어디로 갈지 결정하는 과정에 가족을 참여시키기도 합니다. 이는 자선의 가치를 가르치는 훌륭한 방법입니다."라고 원 포인트 BFG 웰스 파트너스(One Point BFG Wealth Partners)의 파트너이자 부 관리 고문인 공인 재무설계사(CFP) 데이비드 존스턴(David Johnston)이 말했습니다.
그 차이는 고도로 평가 절상된 모든 토지에서 금액으로 나타납니다. 취득 원가가 10만 달러인 50만 달러 상당의 부동산은 매각 시 40만 달러의 이익을 발생시킵니다. 버클리의 설명에 따르면, 동일한 토지를 직접 기부할 경우 자선 단체에는 전체 시장 가치가 전달되고 기부자에게는 공제 혜택이 제공됩니다.